ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОРДОВСТРОЙТРАНС 2" ИНН:1326225996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12931873 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87390
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2828
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2828
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года876728
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2828
12103 Запасы на конец отчетного года59771130
12104 Запасы на конец предыдущего года1130325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262698028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8028675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342509183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91831003
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года430189212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92121031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года749102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102-113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года759112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112-103
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года736910
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2828
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года739738
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322329061
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90611134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348619061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90611134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года430189212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92121031
21103 Выручка за отчетный год211578252
21104 Выручка за предыдущий год8252285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87814676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123763576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3576285
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1200
22203 Управленческие расходы за отчетный год149453210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3210212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2569365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год365-127
23403 Прочие доходы за отчетный год8762281
23404 Прочие доходы за предыдущий год2810
23503 Прочие расходы за отчетный год5373370
23504 Прочие расходы за предыдущий год37015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год820276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276-142
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-9-6
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-60
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год646215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215-114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год646215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год215-114

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (646)/Стоимость активов (43018) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8781+0+14945) = -10.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2569)/Выручка (21157) = -12.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (646)/Выручка (21157) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.504

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-12.14%), рентабельность компании (3.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРДОВСТРОЙТРАНС 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить