Общество с ограниченной ответственностью "КМК-Строй" ИНН:1326226005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12932022 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66700
11504 Основные средства на конец предыдущего года7000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года667058
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70580
12103 Запасы на конец отчетного года827806450
12104 Запасы на конец предыдущего года78064500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года793157648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1576480
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28208619650
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года86196500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1525292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252920
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371095948050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года959480500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377696648108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года966481080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27832785-231
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2785-2310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27932795-221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2795-2210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1226002605
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60026050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86162695724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года626957240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98368698329
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года686983290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377696648108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года966481080
21103 Выручка за отчетный год880132217528
21104 Выручка за предыдущий год322175280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год804327169213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год271692130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7585048315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50483150
22203 Управленческие расходы за отчетный год7601212593
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12125930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23836-278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3836-2780
23404 Прочие доходы за предыдущий год13120
23504 Прочие расходы за предыдущий год195130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23772-289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3772-2890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-58580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23016-231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3016-2310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23016-231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3016-2310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (3776) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8043+0+760) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (8801) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (8801) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.841

Индекс Альтмана Z = 7.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-0.02%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КМК-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить