Общество с ограниченной ответственностью "Премиум-Строй" ИНН:1326226037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12932335 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71500
12103 Запасы на конец отчетного года586522771
12104 Запасы на конец предыдущего года5227710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3085350154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3501540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7022300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12366416
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года664160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года379343203470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года432034700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450843203470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432034700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года280927210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года272100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2819273110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2731100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166515892610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158926100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166515893460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158934600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450843203470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432034700
21103 Выручка за отчетный год8992199540
21104 Выручка за предыдущий год1995400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6970143450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1434500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202256090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год560900
22203 Управленческие расходы за отчетный год1880210286
22204 Управленческие расходы за предыдущий год210200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1423507-86
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350700
23203 Проценты к получению за отчетный год2200
23403 Прочие доходы за отчетный год396420
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год45013323
23504 Прочие расходы за предыдущий год13300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1103416-109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69500
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1-120
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1200
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год882721-109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год272100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год882721-109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год272100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31272100
32008 Величина капитала на 31273100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31280900
33008 Величина капитала на 31281900
36003 Чистые активы на 31281900
36004 Чистые активы на 31273100
41103 Поступления – всего за отчетный год901300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год606500
41193 Прочие поступления за отчетный год294800
41203 Платежи – всего за отчетный год1014400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год288000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год222400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19600
41293 Прочие платежи за отчетный год484400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-113100
42103 Поступления – всего за отчетный год4900
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4900
42203 Платежи – всего за отчетный год50000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год50000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-45100
43103 Поступления – всего за отчетный год7000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-151200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (4508) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6970+0+1880) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142)/Выручка (8992) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (8992) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.67

Индекс Альтмана Z = 5.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Премиум-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить