Общество с ограниченной ответственностью "МЕДАЛЬЯНС" ИНН:1326226118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12933369 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58103
12104 Запасы на конец предыдущего года1030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года850726708725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267087250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3302606511847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6065118470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11867874520575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8745205750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11867874520575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8745205750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года429038884827
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года388848270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года430038984837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389848370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7567484714338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4847143380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7567484715738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4847157380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11867874520575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8745205750
21103 Выручка за отчетный год9937897225373
21104 Выручка за предыдущий год8972253730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7336836220485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8362204850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26016104888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61048880
22203 Управленческие расходы за отчетный год101928156
22204 Управленческие расходы за предыдущий год281560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15823294832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32948320
23503 Прочие расходы за отчетный год14116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15683184826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31848260
24603 Прочее за отчетный год2351020
24604 Прочее за предыдущий год10200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13332164826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21648260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13332164826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21648260
36003 Чистые активы на 31430038980
36004 Чистые активы на 31389848370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1333)/Стоимость активов (11867) = 11.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7336+0+1019) = 18.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1582)/Выручка (9937) = 15.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1333)/Выручка (9937) = 13.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.568

Индекс Альтмана Z = 4.223

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (15.92%), рентабельность компании (13.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕДАЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить