Общество с ограниченной ответственностью "РЕСПЕКТ ТОРГ" ИНН:1326226277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12933910 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года986101613
12104 Запасы на конец предыдущего года1016130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10271041168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10411680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10271041168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10411680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86894113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года941130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92794168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года941680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10271041168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10411680
21103 Выручка за отчетный год544631610
21104 Выручка за предыдущий год316100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374517680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170113930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170113930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139300
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год212110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148913870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148913870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1489)/Стоимость активов (1027) = 144.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3745+0+0) = 45.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1701)/Выручка (5446) = 31.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1489)/Выручка (5446) = 27.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 15.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (31.23%), рентабельность компании (27.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ ТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить