Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЛЛИЗ" ИНН:1326226326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12934050 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20721720
12104 Запасы на конец предыдущего года217200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года38100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14344127540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1275400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14556153080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1530800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14556153080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1530800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3501260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3601360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14197151720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1517200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14197151720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1517200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14556153080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1530800
21103 Выручка за отчетный год19821166920
21104 Выручка за предыдущий год1669200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18585163890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1638900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12363030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9271130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3091900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19000
23503 Прочие расходы за отчетный год27330
23504 Прочие расходы за предыдущий год3300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2821570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2261260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2261260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3112500
32008 Величина капитала на 3113500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3135000
33008 Величина капитала на 3136000
36003 Чистые активы на 3136000
36004 Чистые активы на 3113600
41103 Поступления – всего за отчетный год2743400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1607200
41193 Прочие поступления за отчетный год1136200
41203 Платежи – всего за отчетный год1195800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год298100
41293 Прочие платежи за отчетный год897700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1547600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1547600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (226)/Стоимость активов (14556) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18585+927+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (19821) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (226)/Выручка (19821) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.37

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЕЛЛИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить