Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер-М" ИНН:1326226573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12936451 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года185835
12104 Запасы на конец предыдущего года8350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4651530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7072715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7072715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года182300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5152310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5152310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7072715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27150
21103 Выручка за отчетный год633046430
21104 Выручка за предыдущий год464300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494637000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13849430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11337820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год78200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2511610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16100
23503 Прочие расходы за отчетный год60460
23504 Прочие расходы за предыдущий год4600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1911150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год153920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (707) = 21.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4946+1133+0) = 4.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (6330) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (6330) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.373

Индекс Альтмана Z = 4.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техпартнер-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить