Общество с ограниченной ответственностью "Вит Вин" ИНН:1326226598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12936634 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года108210040
12104 Запасы на конец предыдущего года100400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4891365710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1062810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6199494210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4943100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6199494310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4943100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года388200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года124300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3892125310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1253100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230736900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года369000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230736900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года369000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6199494310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4943100
21103 Выручка за отчетный год948975280
21104 Выручка за предыдущий год752800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год578460650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год370514630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год243500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год92500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год97200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278014630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146300
23503 Прочие расходы за отчетный год681580
23504 Прочие расходы за предыдущий год15800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год271213050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130500
24603 Прочее за отчетный год7200
24604 Прочее за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264012540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2640)/Стоимость активов (6199) = 42.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5784+925+0) = 41.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2780)/Выручка (9489) = 29.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2640)/Выручка (9489) = 27.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.437

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.687

Индекс Альтмана Z = 10.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (29.3%), рентабельность компании (27.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вит Вин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить