Общество с ограниченной ответственностью "Компания Каскад" ИНН:1326226608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12936876 ОКВЭД:52.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года124415940
12104 Запасы на конец предыдущего года159400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2123247617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2476170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3426407421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4074210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3426407421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4074210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2982425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312838320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3128383216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3832160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3426407421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4074210
21103 Выручка за отчетный год389890020
21104 Выручка за предыдущий год900200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276386500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год671900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11353520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год104400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год193200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год913520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35100
23403 Прочие доходы за отчетный год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год26530
23504 Прочие расходы за предыдущий год4300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год792990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год662370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (3426) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2763+1044+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (3898) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (3898) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 0.887

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Каскад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить