Общество с ограниченной ответственностью "ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР" ИНН:1326226728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12937640 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года970
21103 Выручка за отчетный год6741103
21104 Выручка за предыдущий год11030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2851006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38997
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год970
22203 Управленческие расходы за отчетный год3210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6897
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год310
23503 Прочие расходы за отчетный год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5697
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310
36003 Чистые активы на 31100
36004 Чистые активы на 31100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (890) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (285+0+321) = 11.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (674) = 10.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (674) = 8.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 2.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10.09%), рентабельность компании (8.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПУТЕШЕСТВИЯ ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить