ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ" ИНН:1326226809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12938272 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62286148
11504 Основные средства на конец предыдущего года61480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62286148
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61480
12103 Запасы на конец отчетного года11999154246
12104 Запасы на конец предыдущего года5424610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2742063238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года632490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11930283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159341117778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11777810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165569123926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12392610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177922747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147777117419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1174190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147777121179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1211790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165569123926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12392610
21103 Выручка за отчетный год222927136346
21104 Выручка за предыдущий год1363460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205405127977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1328440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175228369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175223502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35020
23303 Проценты к уплате за отчетный год4520
23403 Прочие доходы за отчетный год997916666
23404 Прочие доходы за предыдущий год168180
23503 Прочие расходы за отчетный год1200416747
23504 Прочие расходы за предыдущий год167470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150453573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2715
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150432858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15043)/Стоимость активов (165569) = 9.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205405+0+0) = 8.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17522)/Выручка (222927) = 7.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15043)/Выручка (222927) = 6.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Х5 = Выручка/Активы = 1.346

Индекс Альтмана Z = 1.804

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.804<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (7.86%), рентабельность компании (6.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕНТСТРОЙМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить