ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФКОНТАКТ" ИНН:1326227048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12940760 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18421248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18551251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21801251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16441006
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16541016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года526233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года526235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21801251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12510
21103 Выручка за отчетный год1772911405
21104 Выручка за предыдущий год114050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1772911405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114050
22203 Управленческие расходы за отчетный год1580410199
22204 Управленческие расходы за предыдущий год101990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19251206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12060
23304 Проценты к уплате за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год8838
23504 Прочие расходы за предыдущий год380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18371138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11380
24603 Прочее за отчетный год199132
24604 Прочее за предыдущий год1320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16381006
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16381006
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1638)/Стоимость активов (2180) = 75.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15804) = 12.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1925)/Выручка (17729) = 10.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1638)/Выручка (17729) = 9.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.751

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.843

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.144

Индекс Альтмана Z = 15.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.53), коэффициент текущей ликвидности (3.53), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (10.86%), рентабельность компании (9.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФКОНТАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить