Общество с ограниченной ответственностью "Акадиа-С" ИНН:1326227129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12941742 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5447
12104 Запасы на конец предыдущего года470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-82-61
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-72-51
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года840
21103 Выручка за отчетный год641239
21104 Выручка за предыдущий год2390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год548191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10593
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12-45
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-450
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год1016
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21-61
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21-61
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21-61
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-610
36003 Чистые активы на 31-720
36004 Чистые активы на 31-510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (56) = -37.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (548+105+0) = -1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (641) = -1.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (641) = -3.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.567

Индекс Альтмана Z = -12.656

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.29), рентабельность продукции (-1.87%), рентабельность компании (-3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акадиа-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить