Общество с ограниченной ответственностью "АвтоРитет" ИНН:1326227143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12941937 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года834242
12104 Запасы на конец предыдущего года2420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года634548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2102851
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2102851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года770
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года530184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года553774
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2102851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8510
21103 Выручка за отчетный год134103685
21104 Выручка за предыдущий год36850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96613507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3749178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3749178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1780
23403 Прочие доходы за отчетный год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3753178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год805111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год294867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2948)/Стоимость активов (2102) = 140.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9661+0+0) = 38.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3749)/Выручка (13410) = 27.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2948)/Выручка (13410) = 21.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.402

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.785

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.354

Индекс Альтмана Z = 21.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (27.96%), рентабельность компании (21.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоРитет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить