Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСвет" ИНН:1326227150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21654852 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7363374524
11504 Основные средства на конец предыдущего года7452453202
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1109414882
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1488213376
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года81598214
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года82149281
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9288697620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9762075859
12103 Запасы на конец отчетного года23934754
12104 Запасы на конец предыдущего года475410292
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года257617545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175456372
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3831975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9759506
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32292
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года292353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1383223566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2356661523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106718121186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121186137382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года85118511
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года85118511
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2664426644
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2664426644
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2525
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7075575588
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75588101502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105935110768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110768136682
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7834418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4418700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78310418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10418700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106718121186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121186137382
21103 Выручка за отчетный год892426488
21104 Выручка за предыдущий год264888861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год448322149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221495807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44414339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43393054
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год81714
22203 Управленческие расходы за отчетный год1368613557
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1355714180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9245-9226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9226-12840
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1869514231
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год142313890
23203 Проценты к получению за отчетный год443862
23204 Проценты к получению за предыдущий год862878
23303 Проценты к уплате за отчетный год1913
23304 Проценты к уплате за предыдущий год130
23403 Прочие доходы за отчетный год19977
23404 Прочие доходы за предыдущий год97762350
23503 Прочие расходы за отчетный год11412448
23504 Прочие расходы за предыдущий год244866606
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87524383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4383-12328
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1695190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1902392
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-55-1066
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-106673
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86973317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3317-12255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86973317
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3317-12255
32003 Величина капитала на 3185118511
32005 Величина капитала на 312664426644
32006 Величина капитала на 312525
32007 Величина капитала на 3175588101502
32008 Величина капитала на 31110768136682
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86973317
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)86973317
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86973317
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)86973317
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1353029231
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1353029231
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1353029231
33278 Дивиденды (ИТОГО)1353029231
33003 Величина капитала на 3185118511
33005 Величина капитала на 312664426644
33006 Величина капитала на 312525
33007 Величина капитала на 317075575588
33008 Величина капитала на 31105935110768
36003 Чистые активы на 31105935110768
36004 Чистые активы на 31110768136682
41103 Поступления – всего за отчетный год3488570684
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3199865746
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год10562817
41193 Прочие поступления за отчетный год18312121
41203 Платежи – всего за отчетный год4461760055
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3358250219
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51334494
41293 Прочие платежи за отчетный год59025342
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-973210629
42103 Поступления – всего за отчетный год2249015215
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год37950
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1869514231
42203 Платежи – всего за отчетный год37211144
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год36511144
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год70
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год221184071
43103 Поступления – всего за отчетный год500011000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год500011000
43203 Платежи – всего за отчетный год1453034231
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1353029231
43293 Прочие платежи за отчетный год10000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9530-23231
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2856-8531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8697)/Стоимость активов (106718) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4483+0+13686) = -50.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9245)/Выручка (8924) = -103.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8697)/Выручка (8924) = 97.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 135.294

Индекс Альтмана Z = 143.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.89), коэффициент быстрой ликвидности (22.35), коэффициент текущей ликвидности (25.45), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-103.6%), рентабельность компании (97.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнвестСвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить