Общество с ограниченной ответственностью "Курьер Сервис-Саранск" ИНН:1326227270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12942888 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года139
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года90
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года129
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года90
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2518
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180
12103 Запасы на конец отчетного года128
12104 Запасы на конец предыдущего года270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года417236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12919
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2910
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6545
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года426336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3650
21103 Выручка за отчетный год32251484
21104 Выручка за предыдущий год14840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1443390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17821094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10940
22203 Управленческие расходы за отчетный год16151047
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год470
23503 Прочие расходы за отчетный год2923
23504 Прочие расходы за предыдущий год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год49
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11019
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31190
32008 Величина капитала на 31290
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11019
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11029
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11019
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11019
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 3112919
33008 Величина капитала на 3113929
36003 Чистые активы на 3113929
36004 Чистые активы на 31240
41103 Поступления – всего за отчетный год38371457
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30481292
41193 Прочие поступления за отчетный год789165
41203 Платежи – всего за отчетный год38021379
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1875551
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год813465
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год279
41293 Прочие платежи за отчетный год1087354
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3578
43103 Поступления – всего за отчетный год510
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год55
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год55
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (565) = 19.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1443+0+1615) = 5.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (3225) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (3225) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 4.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (5.18%), рентабельность компании (3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Курьер Сервис-Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить