ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР СПОРТА XXI ВЕКА" ИНН:1326227778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12947970 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9121413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9561415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9561415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года362357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года549777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5841048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9561415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14150
21103 Выручка за отчетный год1701899
21104 Выручка за предыдущий год18990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год921506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3930
23403 Прочие доходы за отчетный год180
23503 Прочие расходы за отчетный год9236
23504 Прочие расходы за предыдущий год360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (956) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92+0+0) = 84.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (170) = 45.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (170) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.637

Индекс Альтмана Z = 7.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (45.88%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР СПОРТА XXI ВЕКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить