Общество с ограниченной ответственностью "АКП - ТРЕЙД" ИНН:1326227947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21647993 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года132516
12104 Запасы на конец предыдущего года160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года637162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2034178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2034178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-95-177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2128355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2034178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1780
21103 Выручка за отчетный год1156056
21104 Выручка за предыдущий год560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11420235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140-179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140-179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1790
23503 Прочие расходы за отчетный год368
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104-187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82-187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (2034) = 4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11420+0+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (11560) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (11560) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.045

Индекс Альтмана Z = 0.124

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКП - ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить