Общество с ограниченной ответственностью "Теплостен" ИНН:1326228041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21649638 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5361686
12104 Запасы на конец предыдущего года16860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16371637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31583420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31583420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11831621
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17141714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28973335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31583420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34200
21103 Выручка за отчетный год19853833
21104 Выручка за предыдущий год38330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17503680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4267
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год860
23503 Прочие расходы за отчетный год1711
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17675
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год750
32003 Величина капитала на 31750
32008 Величина капитала на 31750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1750
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1750
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1750
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1750
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312510
33008 Величина капитала на 312610
41103 Поступления – всего за отчетный год70510
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70510
41203 Платежи – всего за отчетный год73010
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70750
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год840
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1310
41293 Прочие платежи за отчетный год110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2500
43103 Поступления – всего за отчетный год11830
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11830
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11830
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (3158) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1750+42+0) = 10.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (1985) = 9.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (1985) = 8.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 3.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (9.72%), рентабельность компании (8.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплостен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить