Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Транспортная Компания" ИНН:1326228147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21650305 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года610612321
12104 Запасы на конец предыдущего года123210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13033946932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года469320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13644559634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года596340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13644559634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года596340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года249702000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249802010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10396257624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года576240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11146557624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года576240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13644559634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года596340
21103 Выручка за отчетный год243377117023
21104 Выручка за предыдущий год1170230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212459113034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1130340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309183989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309183989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39890
23403 Прочие доходы за отчетный год181
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год21491450
23504 Прочие расходы за предыдущий год14500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287872540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5870521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5210
24603 Прочее за отчетный год-5319
24604 Прочее за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229702000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229702000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20000
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3120000
32008 Величина капитала на 3120100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)229700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)229700
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31249700
33008 Величина капитала на 31249800
36003 Чистые активы на 31249800
36004 Чистые активы на 3120100
41103 Поступления – всего за отчетный год767960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год766660
41193 Прочие поступления за отчетный год1300
41203 Платежи – всего за отчетный год771770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год567320
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год98000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28840
41293 Прочие платежи за отчетный год77610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3810
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22970)/Стоимость активов (136445) = 16.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212459+0+0) = 14.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30918)/Выручка (243377) = 12.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22970)/Выручка (243377) = 9.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Индекс Альтмана Z = 3.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (12.7%), рентабельность компании (9.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Транспортная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить