ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕРХ" ИНН:1326228281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21651486 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2333514495
12104 Запасы на конец предыдущего года144950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33525478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2691220222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2691220222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53731434
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53841445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2152818777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года187770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2152818777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2691220222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202220
21103 Выручка за отчетный год263638452
21104 Выручка за предыдущий год84520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182185164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81453288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38201782
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43251506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15060
23503 Прочие расходы за отчетный год38872
23504 Прочие расходы за предыдущий год720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39371434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39371434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39371434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3937)/Стоимость активов (26912) = 14.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18218+3820+0) = 19.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4325)/Выручка (26363) = 16.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3937)/Выручка (26363) = 14.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Индекс Альтмана Z = 3.032

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (16.41%), рентабельность компании (14.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить