ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЫБНОЕ МЕСТО" ИНН:1326228362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21652014 ОКВЭД:51.38.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2680
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1860
11503 Основные средства на конец отчетного года19740
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1860
12103 Запасы на конец отчетного года18293298
12104 Запасы на конец предыдущего года33000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года210350
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3120
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35513652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58233652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года944218
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года954228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26083066
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2261358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48693424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58233652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38370
21103 Выручка за отчетный год4919312658
21104 Выручка за предыдущий год126580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4396810967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52251691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32891362
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11740
22203 Управленческие расходы за отчетный год114942
22204 Управленческие расходы за предыдущий год420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год787287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4750
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год7118
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год716271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17554
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год910
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год571217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год571217
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3640
41103 Поступления – всего за отчетный год579650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год579650
41203 Платежи – всего за отчетный год579480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год575950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1780
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (571)/Стоимость активов (5823) = 9.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43968+3289+1149) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (787)/Выручка (49193) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (571)/Выручка (49193) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.196

Индекс Альтмана Z = 2.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНОЕ МЕСТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить