Общество с ограниченной ответственностью "Арсенал-Агро" ИНН:1326228482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21653893 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года597147
12104 Запасы на конец предыдущего года1420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1067715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1067715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года115
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года659134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года670139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1067715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3870
21103 Выручка за отчетный год4324656
21104 Выручка за предыдущий год6560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2831420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1493236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22656
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год580
22203 Управленческие расходы за отчетный год2430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1024180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год2512
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год999168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20034
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год799134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год799134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (799)/Стоимость активов (1067) = 74.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2831+226+243) = 31.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1024)/Выручка (4324) = 23.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (799)/Выручка (4324) = 18.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.749

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.936

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.692

Индекс Альтмана Z = 14.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (23.68%), рентабельность компании (18.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить