ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6" ИНН:1326228612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21654881 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2260
21103 Выручка за отчетный год488212
21104 Выручка за предыдущий год2120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-50
23503 Прочие расходы за отчетный год1311
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56-16
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (251) = 22.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (419+0+0) = 16.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (488) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (488) = 11.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.249

Индекс Альтмана Z = 3.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (14.14%), рентабельность компании (11.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКАЯ ИННОВАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ 6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить