ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФУД СЕРВИС" ИНН:1326228820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21655656 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года806308
12104 Запасы на конец предыдущего года3030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48601557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57431886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57431886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3533981
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3543991
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2200724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2200895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57431886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18820
21103 Выручка за отчетный год91074440
21104 Выручка за предыдущий год44400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20421289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70653151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39262015
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31391136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10900
23403 Прочие доходы за отчетный год34
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год54553
23504 Прочие расходы за предыдущий год1580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25971087
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2597981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2597981
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9360
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 319360
32008 Величина капитала на 319460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25970
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25970
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25970
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25970
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3135330
33008 Величина капитала на 3135430
41103 Поступления – всего за отчетный год128320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год103460
41193 Прочие поступления за отчетный год24860
41203 Платежи – всего за отчетный год127760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24890
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3130
41293 Прочие платежи за отчетный год99740
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2597)/Стоимость активов (5743) = 45.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2042+3926+0) = 52.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3139)/Выручка (9107) = 34.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2597)/Выручка (9107) = 28.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.452

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.61

Индекс Альтмана Z = 10.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (34.47%), рентабельность компании (28.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФУД СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить