ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ-САРАНСК" ИНН:1326228845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21655834 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года602562
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года542542
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года602562
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года542542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года679649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года632632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2307-2149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2069-2069
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25002500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25002500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29862798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27012701
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года679649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года632632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27-24
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27-24
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24-122
23303 Проценты к уплате за отчетный год25071
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7183
23404 Прочие доходы за предыдущий год17542
23503 Прочие расходы за отчетный год92
23504 Прочие расходы за предыдущий год22506
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-286-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-80-2169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-229-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-80-2169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-229)/Стоимость активов (679) = -33.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-229)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.773

Индекс Альтмана Z = -8.689

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ-САРАНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить