Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговое агентство "Гарант" ИНН:1326228884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21656414 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138268
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25820
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50880
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года909568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года909568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30411
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года626758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года909568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680
21103 Выручка за отчетный год317026
21104 Выручка за предыдущий год260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год213
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2821)/Стоимость активов (9095) = 31.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2842)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (328+0+0) = 866.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2842)/Выручка (3170) = 89.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2821)/Выручка (3170) = 88.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.451

Индекс Альтмана Z = 5.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (89.65%), рентабельность компании (88.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Гарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить