Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "СтройИнКом" ИНН:1326228958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21656532 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24342482
11504 Основные средства на конец предыдущего года30680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24342482
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30680
12103 Запасы на конец отчетного года1870999
12104 Запасы на конец предыдущего года9990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5522127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года312647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27343773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51686254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года895-264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15523484
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7213035
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22736519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51686254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70730
21103 Выручка за отчетный год109036431
21104 Выручка за предыдущий год64310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100917643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год812-1212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год812-1212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6260
23303 Проценты к уплате за отчетный год15128
23304 Проценты к уплате за предыдущий год280
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год8633
23504 Прочие расходы за предыдущий год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год575-273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год574-274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (574)/Стоимость активов (5168) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10091+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (812)/Выручка (10903) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (574)/Выручка (10903) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.209

Индекс Альтмана Z = 3.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (5.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания СтройИнКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить