Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Ком" ИНН:1326229119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21657282 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168950
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1761010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1761010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110
21103 Выручка за отчетный год11550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2900
23403 Прочие доходы за отчетный год850
23503 Прочие расходы за отчетный год1430
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (17610) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (865+0+0) = 33.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (290)/Выручка (1155) = 25.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (1155) = 18.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = -4.511

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (25.11%), рентабельность компании (18.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Ком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить