Общество с ограниченной ответственностью "РостСервис" ИНН:1326229214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21658229 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5350
12103 Запасы на конец отчетного года10016
12104 Запасы на конец предыдущего года160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года476144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1011144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33123
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года539136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1011144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1140
21103 Выручка за отчетный год63137
21104 Выручка за предыдущий год370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год244
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1011) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (599+0+0) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (631) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (631) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Х5 = Выручка/Активы = 0.624

Индекс Альтмана Z = 0.635

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.07%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РостСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить