Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Товары родного края" ИНН:1326229430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21659401 ОКВЭД:52.48.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2190
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года70
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2710
21103 Выручка за отчетный год5880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1240
22203 Управленческие расходы за отчетный год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год350
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)350
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))350
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)350
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31350
33008 Величина капитала на 31450
41103 Поступления – всего за отчетный год6150
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5880
41193 Прочие поступления за отчетный год270
41203 Платежи – всего за отчетный год6160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год210
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год40
41293 Прочие платежи за отчетный год1190
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (271) = 12.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (353+124+70) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (588) = 6.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (588) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 2.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (6.97%), рентабельность компании (5.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Товары родного края

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить