ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСТОРИЯ" ИНН:1326229790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12923649 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424439
11504 Основные средства на конец предыдущего года4390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года424439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1118461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1063460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1118461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4610
21103 Выручка за отчетный год31960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10491
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2147-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2147-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10
23503 Прочие расходы за отчетный год14417
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2003-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2003-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2003)/Стоимость активов (1118) = 179.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1049+0+0) = 204.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2147)/Выручка (3196) = 67.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2003)/Выручка (3196) = 62.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.792

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.792

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.327

Индекс Альтмана Z = 41.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.62), коэффициент быстрой ликвидности (12.62), коэффициент текущей ликвидности (12.62), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (67.18%), рентабельность компании (62.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСТОРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить