Общество с ограниченной ответственностью "Промсвязьмонтаж" ИНН:1327000096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76381677 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года915897919044
11504 Основные средства на конец предыдущего года9791904411397
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года915897919044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9791904411397
12103 Запасы на конец отчетного года15296842132
12104 Запасы на конец предыдущего года68421321046
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94111895915291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12707152903692
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года35830125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56750182969
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501829693045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150902466120516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184092051610783
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242483445229560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282002956022180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155182012720441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года208522044121238
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155232013220446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208572044621243
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8725143209114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73439114937
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8725143209114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73439114937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242483445229560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282002956022180
21103 Выручка за отчетный год7733144199405
21104 Выручка за предыдущий год1441994050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год270369214938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год692149380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год503074984467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год749844670
22203 Управленческие расходы за отчетный год809759334602
22204 Управленческие расходы за предыдущий год593346020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30671565-135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1565-1350
23503 Прочие расходы за отчетный год204555
23504 Прочие расходы за предыдущий год45550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30871520-190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1520-1900
24603 Прочее за отчетный год2667370
24604 Прочее за предыдущий год73700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3353783-190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год783-1900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3353783-190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год783-1900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3353)/Стоимость активов (24248) = -13.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3067)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2703+0+8097) = -28.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3067)/Выручка (7733) = -39.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3353)/Выручка (7733) = -43.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.779

Индекс Альтмана Z = 2.283

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.283<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-39.66%), рентабельность компании (-43.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промсвязьмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить