Общество с ограниченной ответственностью "ЧиН-Трейд" ИНН:1327000307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76383564 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года606142000149
11504 Основные средства на конец предыдущего года1421490000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года606142000149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1421490000
12103 Запасы на конец отчетного года13681482000446
12104 Запасы на конец предыдущего года14824460000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года730000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13751485000447
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14854470000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19811627000596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16275960000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-568-71300072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-713720000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года573872000168
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8721680000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года573872000168
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8721680000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года104711690000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года116900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года929299000356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2993560000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19761468000356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14683560000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19811627000596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16275960000
21103 Выручка за отчетный год887276988129
21104 Выручка за предыдущий год769881290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год845182887877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год828878770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год421-590252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5902520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год421-590252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5902520
23303 Проценты к уплате за отчетный год1479866
23304 Проценты к уплате за предыдущий год98660
23503 Прочие расходы за отчетный год129117106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1171060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145-80580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-805800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145-80580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-805800
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 31-83300
32008 Величина капитала на 3171300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14500
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 31-68800
33008 Величина капитала на 31-56800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (1981) = 7.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8451+0+0) = 4.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (421)/Выручка (8872) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (8872) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.223

Индекс Альтмана Z = 1.97

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.97<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (4.75%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЧиН-Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить