Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСтрой" ИНН:1327000508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76384693 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147200271554
11504 Основные средства на конец предыдущего года200271554816
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3330
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1502032740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2032745570
12103 Запасы на конец отчетного года14587136331358215247
12104 Запасы на конец предыдущего года1363313582152479914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112736955803715144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года695580371277520454
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3926335932040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года335932049880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1404381071854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43810718541276
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8259013810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2992624467255200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2446725520322450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30076246702579432802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24670257943280232464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4636352220790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3522207913310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4644353020871339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35302087133937
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6380039
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24759211392366731424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21139236673142432427
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года351400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2543221141237070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2114023707314630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30076246712579432802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24670257953280232464
21103 Выручка за отчетный год108923113910116497110940
21104 Выручка за предыдущий год113910116497110940112373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100876105169106861109084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10516910686199778111851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8047874196360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87419636111620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6469651672400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6516724093060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1578222523960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2225239618560
23404 Прочие доходы за предыдущий год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год1643531725200
23504 Прочие расходы за предыдущий год353172520093
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141418746730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187467316560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300431272354
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43127235494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111414437481302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14437481302335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111414437480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144374813020
32003 Величина капитала на 318000
32007 Величина капитала на 313522000
32008 Величина капитала на 313530000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1114000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1114000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1114000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1114000
33003 Величина капитала на 318000
33007 Величина капитала на 314636000
33008 Величина капитала на 314644000
36003 Чистые активы на 314644000
36004 Чистые активы на 313530000
41103 Поступления – всего за отчетный год129770000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год123030000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год74000
41193 Прочие поступления за отчетный год6666000
41203 Платежи – всего за отчетный год130139000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год126030000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год670000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год304000
41293 Прочие платежи за отчетный год3135000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-369000
42103 Поступления – всего за отчетный год1183000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1183000
42203 Платежи – всего за отчетный год1750000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1750000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-567000
43103 Поступления – всего за отчетный год638000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год638000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год638000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-298000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1114)/Стоимость активов (30076) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100876+6469+0) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1578)/Выручка (108923) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1114)/Выручка (108923) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 1.757

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.757<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехноСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить