Общество с ограниченной ответственностью "Театральный свет" ИНН:1327000593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76385066 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года938600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5548002551908
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8002551908909
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5548933410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89334119080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5548933411908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8933411908909
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2464113310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4113313890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256421341399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года421341399909
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года29847201509
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года472015090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29847200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472015090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5548933411908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8933411908909
21103 Выручка за отчетный год2065503931597041
21104 Выручка за предыдущий год5039315970414214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1443431025536652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4310255363293315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6227296060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7296067120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3763182750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3182753230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2464113310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4113313890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2464113310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4113313890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год246411331389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год411331389899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2464113310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4113313890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (554) = 44.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1443+376+0) = 13.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (2065) = 11.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (2065) = 11.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.859

Индекс Альтмана Z = 11.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (11.91%), рентабельность компании (11.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Театральный свет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить