Общество с ограниченной ответственностью "СК-сервис" ИНН:1327001124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86220113 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12103 Запасы на конец отчетного года7463208
12104 Запасы на конец предыдущего года63208170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9681291346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1290354968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11071358598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13575981228
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11071367598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13675981228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7910-185
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4850327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года801495-175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года495-175337
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306872773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года872773891
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306872773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года872773891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11071367598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13675981228
21103 Выручка за отчетный год8500857713777
21104 Выручка за предыдущий год85771377713376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8194801613613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80161361312731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год306561164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год561164645
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год306561164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год561164645
23403 Прочие доходы за отчетный год60210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год60249204
23504 Прочие расходы за предыдущий год249349189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306333-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год333-185456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306333-185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год333-185327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3060-185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3330327
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3148500
32008 Величина капитала на 3149500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3179100
33008 Величина капитала на 3180100
36003 Чистые активы на 3180100
36004 Чистые активы на 3149500
41103 Поступления – всего за отчетный год856000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год848700
41193 Прочие поступления за отчетный год7300
41203 Платежи – всего за отчетный год849900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год759800
41293 Прочие платежи за отчетный год41100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (1107) = 27.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8194+0+0) = 3.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (8500) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (8500) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.618

Индекс Альтмана Z = 10.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить