Общество с ограниченной ответственностью "Агровет" ИНН:1327001371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93385625 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112235358484
11504 Основные средства на конец предыдущего года23535848415
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1192423580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2423584840
12103 Запасы на конец отчетного года3563165513851213
12104 Запасы на конец предыдущего года1655138512131205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17876184861211013738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18486121101371313051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418831242480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года831242480291
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года171770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года177250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2187420241147440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2024114744154310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21993204831510215915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20483151021591514562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97821430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года821431600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10792153170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92153170146
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1242195000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1950000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20644184411494915745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18441149491574513416
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2188620391149490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2039114949157450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21993204831510215915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20483151021591514562
21103 Выручка за отчетный год18526709139236036
21104 Выручка за предыдущий год7091392360367300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16988667535295944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6675352956857244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15384163940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4163943510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12363873690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3873692590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30229250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2925920
23303 Проценты к уплате за отчетный год23279062
23304 Проценты к уплате за предыдущий год790620
23403 Прочие доходы за отчетный год213150
23404 Прочие доходы за предыдущий год31504
23503 Прочие расходы за отчетный год6911540
23504 Прочие расходы за предыдущий год1154059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22-58-140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58-14300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33615
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-61-1724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61-1724-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15-61-170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61-17240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (21993) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16988+1236+0) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (302)/Выручка (18526) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (18526) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.383

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агровет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить