Общество с ограниченной ответственностью "Верба" ИНН:1327001646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93388899 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73112239
11504 Основные средства на конец предыдущего года112239173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73112239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112239173
12103 Запасы на конец отчетного года20461641710
12104 Запасы на конец предыдущего года16417102029
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года464644659845896
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года468984589645857
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4761256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1256103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года489864866446912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486644691248290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года490604877647151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года487764715148462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7055-6220-7225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6220-7225-8648
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года936500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года936500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2097102729966
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10272996612269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года446534472444409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447244441044841
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года467505499654376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года549965437657110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года490604877647151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года487764715148462
21103 Выручка за отчетный год118771363011815
21104 Выручка за предыдущий год13630118157326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121281167810636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12579106366592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25119521179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10511179734
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2511051733
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1051733-338
23303 Проценты к уплате за отчетный год3610830
23304 Проценты к уплате за предыдущий год108300
23403 Прочие доходы за отчетный год688460
23404 Прочие доходы за предыдущий год84601
23503 Прочие расходы за отчетный год289741167
23504 Прочие расходы за предыдущий год74117194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5081048536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1048532-431
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122134118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1341180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-630914650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год914414-606

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-630)/Стоимость активов (49060) = -1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12128+0+0) = -2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-251)/Выручка (11877) = -2.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-630)/Выручка (11877) = -5.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.126

Индекс Альтмана Z = 0.335

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-2.11%), рентабельность компании (-5.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить