Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Атлант" ИНН:1327002015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93389605 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года235629091715
11504 Основные средства на конец предыдущего года29091715981
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235629091715
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29091715981
12103 Запасы на конец отчетного года1126582
12104 Запасы на конец предыдущего года658226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191433943161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года339431611234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65377282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77282343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267935363525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353635251603
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503564455241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года644552412584
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года434857564523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575645232390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года687689518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года689518194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года687689718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года689718194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503564455241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года644552412584
21103 Выручка за отчетный год285692477015489
21104 Выручка за предыдущий год247701548911373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1090363494456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год634944565510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176661842111033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18421110335863
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176661842111033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18421110335863
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5110
23404 Прочие доходы за предыдущий год862050
23503 Прочие расходы за отчетный год1103291813
23504 Прочие расходы за предыдущий год3291813111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17556180959829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1809598295802
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год908735426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год735426350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16648173609403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1736094035452

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16648)/Стоимость активов (5035) = 330.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10903+0+0) = 162.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17666)/Выручка (28569) = 61.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16648)/Выручка (28569) = 58.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.329

Индекс Альтмана Z = 43.453

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (3.9), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (61.84%), рентабельность компании (58.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Атлант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить