Общество с ограниченной ответственностью "Оптикэнерго" ИНН:1327002022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93389982 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106271263275060
11504 Основные средства на конец предыдущего года12632750607563
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1241931695251986160
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1695251986161671140
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года245522455024550191664
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года245502455024550211433
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5592965198100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9651981000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1649642163572404820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2163572404821916640
12103 Запасы на конец отчетного года5611410
12104 Запасы на конец предыдущего года114100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8611200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года760118005627582367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80056275821921322
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года853000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года376584558532711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45585327111279
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1821982070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1982071750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11476084908332690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84908332693780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279724301266273751192042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301266273751192042221597
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5253849446593790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4944659379799040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52548494565938979914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49456593897991444499
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года178273190785159129107000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года190785159129107000167000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2979536777910
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5367779100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1812521961511669210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1961511669211070000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4592555658474425128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5565847442512810098
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4592555658474420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года556584744251280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279724301266273751192042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301266273751192042221597
21103 Выручка за отчетный год3055982421516280990744
21104 Выручка за предыдущий год242151628099074468138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20993617084162346970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170841623579839892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9566271310621860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7131062186849460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год902361160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3611600
22203 Управленческие расходы за отчетный год8229077301705620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7730170562411720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12470-6352-83920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6352-8392437740
23403 Прочие доходы за отчетный год27616559760145488
23404 Прочие доходы за предыдущий год645276014548810765
23503 Прочие расходы за отчетный год1046912406901664393
23504 Прочие расходы за предыдущий год122979016643935624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4762-12199-225440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12197-22544448690
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-694-13200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-132-249000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2388-242577910
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2425779100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4058-15998100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-159981000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3092-9933-2052535415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9931-205253541529324
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3092-9933-205250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9933-20525354150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3092)/Стоимость активов (279724) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209936+902+82290) = 4.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12470)/Выручка (305598) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3092)/Выручка (305598) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = 2.006

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.006<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (3.01), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (4.08%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптикэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить