Открытое акционерное общество "Мордовглавснаб" ИНН:1327002706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04856716 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15106304451704224738
11504 Основные средства на конец предыдущего года30445170422473825225
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40404040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40404040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1514630485170820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3048517082247780
12103 Запасы на конец отчетного года4473707355085613
12104 Запасы на конец предыдущего года7073550856135191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80324829156067735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48291560677059770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1921530642344476
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5306423444764078
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года169220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года922300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1444260679153700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6067915370178240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29588911643245242602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91164324524260244304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1813618239189280
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1823918928189280
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7770
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года966711597108700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1159710870102750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27860298932985529260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29893298552926030763
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60000098000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60000098000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1728127125973515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1271259735153714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1728127125970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1271259735420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29588911643245242602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91164324524260244304
21103 Выручка за отчетный год37410382013890036942
21104 Выручка за предыдущий год38201389003694249735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11526129901372832836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12990137281627443836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2588425211251720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2521125172206680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2379920469195630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2046919563165620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2085474256090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4742560941060
23203 Проценты к получению за отчетный год321240
23204 Проценты к получению за предыдущий год12400
23303 Проценты к уплате за отчетный год7277205280878
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7205280878889
23403 Прочие доходы за отчетный год14572402548549407
23404 Прочие доходы за предыдущий год402548549407644
23503 Прочие расходы за отчетный год1778836659122064575
23504 Прочие расходы за предыдущий год366591220645754262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1826114416760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11441676-9400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20712301082563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12301082563853
24604 Прочее за предыдущий год-125000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-203339594-1503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39594-1503539
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год103000
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год689000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1930395940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год728594-15030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2033)/Стоимость активов (29588) = -6.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2085)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11526+23799+0) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2085)/Выручка (37410) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2033)/Выручка (37410) = -5.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.123

Индекс Альтмана Z = 19.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (5.78), коэффициент текущей ликвидности (8.38), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (5.57%), рентабельность компании (-5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Мордовглавснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить