Общество с ограниченной ответственностью "Фитес" ИНН:1327002819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93395296 ОКВЭД:52.72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года383547614559
12104 Запасы на конец предыдущего года476145594522
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22828531451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85314512279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года615856146013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года561460136864
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615856146013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561460136864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года369533072392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330723922940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1775451817
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54518171990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1775451817
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года54518171990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года95392226
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года92226200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133316701578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167015781734
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228617621804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176218041934
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615856146013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561460136864
21103 Выручка за отчетный год7705490577613
21104 Выручка за предыдущий год49057761310944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6852472167789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47216778910663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8531841-176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1841-176281
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8531841-176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1841-176281
23303 Проценты к уплате за отчетный год1130322
23403 Прочие доходы за отчетный год1166102
23404 Прочие доходы за предыдущий год61021
23503 Прочие расходы за отчетный год39243760
23504 Прочие расходы за предыдущий год43760104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4641410-456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1410-456-189
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7549592
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49592291
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год389915-548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год915-548-480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (389)/Стоимость активов (6158) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6852+0+0) = 12.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (853)/Выручка (7705) = 11.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (389)/Выручка (7705) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.5

Индекс Альтмана Z = 7.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (11.07%), рентабельность компании (5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фитес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить