Общество с ограниченной ответственностью "Констант" ИНН:1327002865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93395646 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4422124741
11504 Основные средства на конец предыдущего года458188
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4422124741
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года458188
12103 Запасы на конец отчетного года20500
12104 Запасы на конец предыдущего года35250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года339361174827904
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330523546038118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4341630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163023
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года262626
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года262626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года346001179027960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330973604138167
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390221180232702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года376793604938175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-186-1037010466
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3791013116171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-176-1036010476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3891014116181
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16025016025
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16025016025
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23173221626200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21265259085969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года391982216222225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года372902590821994
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390221180232702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года376793604938175
21103 Выручка за отчетный год15381666917480
21104 Выручка за предыдущий год16669712925392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105723627422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год699074221959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4811430710058
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9679-29323433
22203 Управленческие расходы за отчетный год477181034907
22204 Управленческие расходы за предыдущий год181034907597
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4-37965151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8424-520022836
23404 Прочие доходы за предыдущий год4254290
23503 Прочие расходы за отчетный год312442542
23504 Прочие расходы за предыдущий год135424363853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-61964646
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9736-763123273
24603 Прочее за отчетный год5379670
24604 Прочее за предыдущий год61910200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-564-71634646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10355-865123273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-564-71634646
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10355-865123273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Констант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Констант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Констант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-564)/Стоимость активов (39022) = -1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Констант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1057+0+477) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Констант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (1538) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Констант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-564)/Выручка (1538) = -36.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Констант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Констант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Констант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Констант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Констант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 1.866

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.866<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Констант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (-36.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Констант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить