Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых технологий и инноваций" ИНН:1327002880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93395729 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года37060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года432857510205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5751020512459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года299863359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года863359623
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4627147510564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14751056413142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4627147510564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14751056413142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2872-20752256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-207522567859
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30023802300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года238023001600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года719911696008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117060083683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года749935498308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года355083085283
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4627147510564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14751056413142
21103 Выручка за отчетный год916027405939
21104 Выручка за предыдущий год2740593914049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год976950448119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504481196000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-609-2304-2180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2304-21808049
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-609-2304-2180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2304-21808049
23503 Прочие расходы за отчетный год13518923197
23504 Прочие расходы за предыдущий год18923197342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-744-4196-5377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4196-53777723
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53135226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13522625
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-797-4331-5603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4331-56037698

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-797)/Стоимость активов (4627) = -17.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9769+0+0) = -6.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-609)/Выручка (9160) = -6.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-797)/Выручка (9160) = -8.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.383

Индекс Альтмана Z = -5.692

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (-6.65%), рентабельность компании (-8.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий и инноваций

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить