Общество с ограниченной ответственностью "Гипросвязь-Саранск" ИНН:1327003040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93396634 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года314800
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года48000
11503 Основные средства на конец отчетного года3864452956016008
11504 Основные средства на конец предыдущего года4529560160087069
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3895457756010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4577560160080
12103 Запасы на конец отчетного года7413542617051791
12104 Запасы на конец предыдущего года5426170517913410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32279244991110932910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24499111091207311195
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250000200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2363917721191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3917721191701
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1321833260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1833268370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4006055147149120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5514714912358920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43955597242051341900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59724205124190022375
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15170810081780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81008178126240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151808110818812634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года811081881263411045
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1261291780
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1291781900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1261291780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1291781900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1825000020082
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250000200824
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2863126485121478994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2648512147899411105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2864951485121470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5148512147290760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43955597242051341900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59724205134190022375
21103 Выручка за отчетный год90146964849221584826
21104 Выручка за предыдущий год96484922158482669224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65743864807693076788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86480769306529967553
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2440310004152850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000415285195270
22203 Управленческие расходы за отчетный год1066513297139840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1329713984114890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13738-329313010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3293130180380
23203 Проценты к получению за отчетный год450124320
23204 Проценты к получению за предыдущий год1243217550
23303 Проценты к уплате за отчетный год1338104271762
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10427176246
23403 Прочие доходы за отчетный год53788752582133
23404 Прочие доходы за предыдущий год78575258378703
23503 Прочие расходы за отчетный год4026459441226276
23504 Прочие расходы за предыдущий год4564412262761852
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8877224420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2244221330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1810129582544
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год129582575169
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3279820
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-79821170
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-49000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7070-7818721589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7818721589307
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7070-7818720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-78187215890
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3181008178126240
32008 Величина капитала на 3181108188126340
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7070018720
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7070018720
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7070018720
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7070018720
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 3115170810081780
33008 Величина капитала на 3115180811081880
36003 Чистые активы на 3115180811081880
36004 Чистые активы на 3181108188126340
41103 Поступления – всего за отчетный год3051714955004116470
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8247391891975420
41193 Прочие поступления за отчетный год2226984035863141050
41203 Платежи – всего за отчетный год3053044970714034240
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4140916753191950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2370532713378440
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год132905060
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год785135290
41293 Прочие платежи за отчетный год2387834470923453500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-133-157182230
42103 Поступления – всего за отчетный год40230245211480
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год150320205000
42193 Прочие поступления за отчетный год2519824500
42203 Платежи – всего за отчетный год149002541619320
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год14900012540
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год25330-25171192160
43103 Поступления – всего за отчетный год301192500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год301192500000
43203 Платежи – всего за отчетный год551190268580
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год551190205690
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2500025000-268580
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период197-17425810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7070)/Стоимость активов (43955) = 16.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65743+0+10665) = 17.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13738)/Выручка (90146) = 15.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7070)/Выручка (90146) = 7.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.528

Индекс Альтмана Z = 4.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (15.24%), рентабельность компании (7.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гипросвязь-Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить