Общество с ограниченной ответственностью "Новый Альянс" ИНН:1327003523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93399727 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года646824291575156
12104 Запасы на конец предыдущего года242915751560
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2012012010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20120100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4253288210752130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2882107521300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8196290129010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2901290100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6043154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431540
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1961000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21140841657550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8416575524400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21140841657552440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8416575524400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2015150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25-1520-3380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1520-338-3660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45-1505-323-351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1505-323-3510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года335199801100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1998011000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20760972259981691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9722599816910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21095992160780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9921607827910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21140841657552440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8416575524400
21103 Выручка за отчетный год3912422655712639
21104 Выручка за предыдущий год4226557126390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1859498651972585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4986519725140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2053-7603740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7603741250
22203 Управленческие расходы за отчетный год3533683240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год368324710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1700-1128500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-112850540
23403 Прочие доходы за отчетный год51241093560
23404 Прочие доходы за предыдущий год10935600
23503 Прочие расходы за отчетный год527111357613
23504 Прочие расходы за предыдущий год113576130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1553-1170300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-117030410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9111112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1544-11811929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-118119290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1544-1181190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-118119290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1544)/Стоимость активов (21140) = 7.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1859+0+353) = 76.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1700)/Выручка (3912) = 43.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1544)/Выручка (3912) = 39.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.849

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (43.46%), рентабельность компании (39.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новый Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить