Общество с ограниченной ответственностью "ГорВторСырье" ИНН:1327003562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99975273 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88316523522
11504 Основные средства на конец предыдущего года316523522528
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года86868681
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года86868119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1744026090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4026096030
12103 Запасы на конец отчетного года56218974951218
12104 Запасы на конец предыдущего года18974951218388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1998117010552127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11701055212710885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5086433120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64331202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3068313115830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3131158334650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3241353421924068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35342192406811823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1313529104119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529104119-124
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73917468682688
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года174686826882810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1189125912201261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1259122012619137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1928300520880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3005208839490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3241353421924068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35342192406811823
21103 Выручка за отчетный год21287179431472710295
21104 Выручка за предыдущий год17943147271029513644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2013617333138039806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1733313803980613723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11516109240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6109244890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11516109240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6109244890
23404 Прочие доходы за предыдущий год9400412
23503 Прочие расходы за отчетный год178282884
23504 Прочие расходы за предыдущий год282884174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9736768960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6768964050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19513517974
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135179740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год778541717331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год541717331159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (778)/Стоимость активов (3241) = 24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20136+0+0) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1151)/Выручка (21287) = 5.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (778)/Выручка (21287) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.681

Индекс Альтмана Z = 7.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (5.41%), рентабельность компании (3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГорВторСырье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить