Общество с ограниченной ответственностью "Экспо-Трейд" ИНН:1327003700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99976501 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года485579612929
12104 Запасы на конец предыдущего года5796129291020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1576197723102552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1977231025522773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71661326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166132616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2068272229350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2722293535070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2068272229353507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2722293535073809
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-458-468-4680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-468-468-6400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-448-458-458-630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-458-458-630-796
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2516318033934137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3180339341374605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2516318033930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3180339341370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2068272229353507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2722293535073809
21103 Выручка за отчетный год35351489604
21104 Выручка за предыдущий год51489604780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26032317375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32317375750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93191720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191722290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год831900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1001720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1001720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100172229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1001720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (2068) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260+83+0) = 2.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (353) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (353) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.178

Индекс Альтмана Z = -1.561

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспо-Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить