Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная компания "Вагонпарк" ИНН:1327003717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99976605 ОКВЭД:71.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2798330535034289
11504 Основные средства на конец предыдущего года330535034289773
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2378074199556426422953334488
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1995564264229533344882543529
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года116622000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2857951595891066710890
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года159589106671089067620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2783289215845926564643349667
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2158459265646433496672611921
12103 Запасы на конец отчетного года67409922121087961
12104 Запасы на конец предыдущего года99221210879614523
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года145000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37067328825719660576255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2882571966057625564427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100407382448247110455773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38244824711019304931772
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36863337211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года477965680629456508543325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года680629456508543325100933
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3261254283908831129733892992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2839088311297238929922712854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года48100481004810048100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года48100481004810048000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1714197122203516812582366535
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1222035168125823665351652372
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года30668306683066830668
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года30668306683066830668
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1138628-6211611833-60019
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6211611833-60019-454182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65433767964217618592385284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года679642176185923852841276858
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2546941187720012205711264470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1877200122057112644701209858
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года59089215926110196
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года92159261101961648
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2552849188641512298331274666
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1886415122983312746661211505
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года995722799069471151851
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22799069471151851194812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40181420603864070268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42060386407026818939
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года393029821317010922
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2982131701092210739
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54068273031121281233042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года273031121281233042224491
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3261254283908831129733892992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2839088311297338929922712854
21103 Выручка за отчетный год355163517538689954740538
21104 Выручка за предыдущий год517538689954740538385521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296636273918384014218791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273918384014218791184595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58527243620305940521747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год243620305940521747200926
22203 Управленческие расходы за отчетный год56936508726709844665
22204 Управленческие расходы за предыдущий год50872670984466541994
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1591192748238842477082
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192748238842477082158932
23203 Проценты к получению за отчетный год277791745037885844
23204 Проценты к получению за предыдущий год1745037885844643
23303 Проценты к уплате за отчетный год12957510038897992112700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10038897992112700126780
23403 Прочие доходы за отчетный год867091233398454272295969
23404 Прочие доходы за предыдущий год233398454272295969100091
23503 Прочие расходы за отчетный год14152231135724604986241226
23504 Прочие расходы за предыдущий год1135724604986241226176564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-648337-792516-6076424969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-792516-6076424969-43678
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1823953915737-1816
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год962715737-1816-36364
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-271246-9358539
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год46-93585391648
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год128778148922-223-56730
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год148922-223-5673044783
24603 Прочее за отчетный год2019-89822
24604 Прочее за предыдущий год-898210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-518866-643551-19037357325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-643551-19037357349-543
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год492162-459222-681052714162
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-459222-681052714162378247
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год13992055700
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год20557000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25305-1082216-7000891071487
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1082216-7000891071511377704
32003 Величина капитала на 3148100481004810048000
32005 Величина капитала на 311252703171192623972031683040
32007 Величина капитала на 31-6211611833-60019-454182
32008 Величина капитала на 31679642176185923852841276858
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)49216200714162
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13992055780889394163
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49356120557808891108425
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)49216200714162
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))139920557808890
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)4935612055780889714162
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))518866643551190370
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)51886611027737043140
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))518866643551190370
33218 Убыток (ИТОГО)518866643551190370
33003 Величина капитала на 3148100481004810048100
33005 Величина капитала на 311744865125270317119262397203
33007 Величина капитала на 31-1138628-6211611833-60019
33008 Величина капитала на 3165433767964217618592385284
36003 Чистые активы на 3165433867964217618592385284
36004 Чистые активы на 31679642176185823852841276858
41103 Поступления – всего за отчетный год331321457448688024779360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2845406901868
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год274318456182671002760293
41193 Прочие поступления за отчетный год2854912661633217199
41203 Платежи – всего за отчетный год389311345520388418260899
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год186289138796219171114072
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36973309672853923383
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год125887103021101648102116
41293 Прочие платежи за отчетный год40162711231149317268
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-57990111928299606518461
42103 Поступления – всего за отчетный год101760341267753134195
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год101759340050
42203 Платежи – всего за отчетный год91551121443012820
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год91551120003500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9053448197-33529134195
43103 Поступления – всего за отчетный год21010631461912935860
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2101063012935860
43203 Платежи – всего за отчетный год2238414898811517113229508
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2238414898811517086192965
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-137351-75262-223527-229508
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2858758486342550423148
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год38345047511511853

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-518866)/Стоимость активов (3261254) = -15.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296636+0+56936) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1591)/Выручка (355163) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-518866)/Выручка (355163) = -146.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = -0.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (10.87), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (-146.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Вагонпарк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить